Integración profesional del expediente exigido por los artículos 32-B Ter, Quáter y Quinquies del Código Fiscal de la Federación. Identificación, resguardo y actualización conforme las reglas, 2.8.1.20, 2.8.1.21 y 2.8.1.22 de la resolución miscelánea fiscal vigente al 2026.
Recíbela en tu correo en menos de 5 minutos. Sin compromiso ni costo.
Las sanciones se aplican por cada beneficiario. Una sociedad con cuatro socios puede acumular multas superiores a $8,000,000 MXN. Adicionalmente, puede activar la restricción del certificado de sello digital (Art. 17-H Bis CFF) y la calificación de la conducta como agravante para efectos del Art. 75 CFF.
Recibes en tu correo la guía esencial del Beneficiario Controlador. Conoces tu nivel de exposición y los siguientes pasos.
Sesión con un consultor de Nexium para entender tu caso específico y delinear el alcance del diagnóstico. Acreditable al peldaño 3.
Dictamen escrito con identificación preliminar de beneficiarios, gaps detectados y cotización en firme. Acreditable al peldaño 4.
Construcción del expediente completo conforme al Art. 32-B Ter CFF y entrega del manual operativo. Se acreditan los honorarios ya pagados.
Política de honorarios acreditables: cada pago realizado en un peldaño previo se descuenta del costo del siguiente. Avanzas sólo hasta donde tu caso lo requiera, sin desperdiciar lo invertido. La actualización ante cambios accionarios o reformas normativas se cotiza por separado como servicio independiente.
Revisión del acta constitutiva, asambleas, libros sociales y cadena de control para identificar a los beneficiarios controladores conforme al Art. 32-B Quáter CFF.
Recopilación y validación de identificaciones, comprobantes de domicilio, CURP, RFC y declaraciones del beneficiario conforme a la ficha 292/CFF.
Verificación contra reglas de la RMF, criterios SAT y, cuando aplique, cruce con obligaciones LFPIORPI y régimen de partes relacionadas.
Custodia del expediente, protocolo de actualización ante cambios accionarios y disponibilidad inmediata para requerimiento del SAT.